Que fait un DAF… et ce que Cashlab lui apporte
Résultat, cash, risque : le directeur financier relie ces trois grandeurs. Ses 8 missions, son rythme de travail, du quotidien à l'année, et comment Cashlab l'accompagne à chaque étape.
Le rôle du directeur financier dans l'entreprise
Le directeur administratif et financier (DAF) est le responsable de la fonction finance de l'entreprise. Il garantit la qualité de l'information financière, assure la liquidité, pilote la performance, organise le financement et rend les risques visibles, pour éclairer les décisions de la direction générale.
Le directeur financier est souvent réduit à ses outils : les comptes, les budgets, les ratios. Son rôle est plus large. Le DAF garantit la qualité de l'information financière, pilote la performance, assure la liquidité, organise le financement, rend les risques visibles, intervient dans les opérations de haut de bilan et porte la voix financière de l'entreprise. Membre du comité exécutif, il est l'un des premiers partenaires de la direction générale.
Une entreprise peut être rentable et manquer de trésorerie.
Une entreprise rentable peut se retrouver en difficulté si son BFR dérape, si ses clients paient en retard ou si une échéance de financement tombe au mauvais moment. C'est sur ce terrain, celui du cash et du risque, que Cashlab intervient.
Résultat
Produit par l'ERP et suivi par le contrôle de gestion : comptes, marges, rentabilité par produit ou par pays.
Cash
Position consolidée, prévisions, BFR : la vision de la liquidité, au jour le jour comme à 12 mois.
Risque
Devises, contreparties bancaires, échéances de dette, covenants : les expositions visibles avant qu'elles ne pèsent sur la trésorerie.
Les 8 missions du DAF
Parmi les 8 missions du DAF, quatre sont directement outillées par Cashlab. Les quatre autres s'appuient sur les données que Cashlab leur fournit.
Dire le vrai
Reporting régulier, chiffre exact, comparable et utile ; maîtrise des outils (ERP, centralisation de trésorerie)
Outillée par CashlabAssurer la liquidité
Éviter qu'un BFR qui dérape ou une échéance mal placée ne mette l'entreprise en difficulté ; prévoir, sécuriser, placer
Outillée par CashlabPiloter la performance
Budget, prévisions, analyse des écarts ; la croissance consomme-t-elle trop de cash ?
Outillée par CashlabProtéger
Rendre visibles les risques de taux, de change, de liquidité et de contrepartie ; structure de dette
Outillée par CashlabFinancer
L'argent a un coût ; organiser les ressources, trouver la bonne maturité
Alimentée par CashlabOpérations stratégiques
Tester la cohérence économique des acquisitions, cessions et de l'allocation du capital
Alimentée par CashlabExpliquer
Voix financière vers l'extérieur, relations investisseurs et prêteurs
Alimentée par CashlabConseiller
Partenaire de la DG : rentabilité, horizon, besoin de financement, hypothèses, risques
Alimentée par CashlabLe rythme de travail du DAF, du quotidien à l'année
Les missions du DAF se déclinent au quotidien, chaque semaine, chaque mois et chaque année. Choisissez une fréquence sur l'échelle de temps pour voir la mission du DAF, l'apport de Cashlab et ce que cela donne concrètement.
Au quotidien
Position, données, décaissements, excédents
Chaque semaine
Prévision, encaissements, comité, devises
Chaque mois
Reporting, écarts, BFR, dette, banques
Chaque trimestre ou chaque année
Budget, refinancement, banquiers, opérations
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Position consolidée, prévision à 13 semaines, budget de trésorerie direct et indirect (TFT) : une démonstration de la plateforme, au rythme du DAF.
Questions fréquentes sur le rôle du DAF
Le DAF est responsable de la fonction finance : production et contrôle de l'information financière, liquidité, pilotage de la performance, financement, gestion des risques et opérations de haut de bilan. Dans une ETI ou un groupe, il siège généralement au comité exécutif, anime souvent le comité d'audit et supervise plusieurs équipes : comptabilité et consolidation, contrôle de gestion, trésorerie, fiscalité. La structure multi-entités ajoute un enjeu de consolidation et de remontée du cash vers la holding.
Le DAF couvre l'ensemble de la fonction finance et arbitre. Le trésorier gère la liquidité : position de cash, relations bancaires, lignes de crédit, placements, dette, taux et devises. Le contrôleur de gestion (ou FP&A) suit la performance : budget, re-forecast, analyse des écarts sur le compte de résultat. Les deux travaillent sur des horizons et des données différents ; le DAF doit relier le cash du trésorier au résultat du contrôleur de gestion.
La méthode directe part des flux : encaissements clients, décaissements fournisseurs, salaires, impôts. La méthode indirecte, celle du tableau de flux de trésorerie (TFT), part du résultat et explique le passage au cash par la variation du BFR, les investissements et le financement. Réconcilier les deux permet d'expliquer pourquoi le résultat et la trésorerie divergent, et de parler le même langage que le contrôle de gestion.
Les plus courants : la position de cash nette consolidée, par banque et par entité ; le BFR et ses composantes (DSO, DPO, rotation des stocks) ; la dette nette et l'échéancier de remboursement ; les ratios de covenants, comme le levier dette nette sur EBITDA ; la marge de liquidité disponible (cash et lignes non tirées) ; la répartition des dépôts par banque et l'exposition par devise.
Cashlab réunit sur une même plateforme la position de cash consolidée, la prévision glissante à 13 semaines et un budget de trésorerie direct et indirect (TFT) réconcilié. Le DAF pilote sa trésorerie et son BFR, suit sa dette nette et ses covenants, et compare budget, re-forecast et réel. Cashlab se connecte à l'ERP et aux banques ; la comptabilité et la production des comptes restent dans l'ERP.
DAF : piloter votre trésorerie et votre BFR avec Cashlab
Cashlab permet aux directions financières de piloter, prévoir et optimiser leur trésorerie et leur BFR, et de suivre leur dette nette et leurs covenants.
Source : Pascal Quiry et Yann Le Fur, en collaboration avec Philippe Berneur, « Que fait un directeur financier ? », La Lettre Vernimmen n° 239, septembre 2026.
What does a CFO do… and what Cashlab brings to the role
Earnings, cash, risk: the CFO connects these three dimensions. The 8 missions of the role, the working rhythm from day to year, and how Cashlab supports each step.
The role of the CFO in the company
The Chief Financial Officer (CFO) heads the company's finance function. The CFO ensures the quality of financial information, secures liquidity, steers performance, organises financing and makes risks visible, to inform the decisions of executive management.
The CFO is often reduced to their tools: accounts, budgets, ratios. The role is broader. The CFO ensures the quality of financial information, steers performance, secures liquidity, organises financing, makes risks visible, takes part in corporate finance transactions and is the financial voice of the company. As a member of the executive committee, the CFO is one of the CEO's first partners.
A company can be profitable and still run short of cash.
A profitable company can get into difficulty if its working capital drifts, if customers pay late or if a financing maturity falls at the wrong time. This is where Cashlab operates: cash and risk.
Earnings
Produced by the ERP and monitored by management control: accounts, margins, profitability by product or country.
Cash
Consolidated position, forecasts, working capital: a view of liquidity, day to day and at 12 months.
Risk
Currencies, bank counterparties, debt maturities, covenants: exposures made visible before they weigh on cash.
The 8 missions of the CFO
Of the CFO's 8 missions, four are directly equipped by Cashlab. The other four rely on the data Cashlab provides.
Tell the truth
Regular reporting, accurate, comparable and useful figures; command of the tools (ERP, cash centralisation)
Equipped by CashlabSecure liquidity
Prevent drifting working capital or a badly timed maturity from putting the company in difficulty; forecast, secure, invest
Equipped by CashlabSteer performance
Budget, forecasts, variance analysis; is growth consuming too much cash?
Equipped by CashlabProtect
Make interest rate, currency, liquidity and counterparty risks visible; debt structure
Equipped by CashlabFinance
Money has a cost; organise resources, find the right maturity
Supported by CashlabStrategic transactions
Test the economic consistency of acquisitions, disposals and capital allocation
Supported by CashlabExplain
External financial voice, investor and lender relations
Supported by CashlabAdvise
Partner to the CEO: profitability, horizon, financing needs, assumptions, risks
Supported by CashlabThe CFO's working rhythm, from day to year
The CFO's missions play out every day, every week, every month and every year. Choose a frequency on the timeline to see the CFO's task, what Cashlab brings and what it looks like in practice.
Every day
Position, data, disbursements, surpluses
Every week
Forecast, collections, committee, currencies
Every month
Reporting, variances, working capital, debt, banks
Every quarter or every year
Budget, refinancing, bankers, transactions
Discover Cashlab in a webinar
Consolidated position, 13-week forecast, direct and indirect cash budget: a demonstration of the platform, following the CFO's rhythm.
Frequently asked questions about the CFO role
The CFO heads the finance function: production and control of financial information, liquidity, performance management, financing, risk management and corporate finance transactions. In a mid-sized company or a group, the CFO usually sits on the executive committee, often leads the audit committee and oversees several teams: accounting and consolidation, management control, treasury, tax. A multi-entity structure adds the challenge of consolidation and of upstreaming cash to the holding company.
The CFO covers the whole finance function and makes the trade-offs. The treasurer manages liquidity: cash position, banking relationships, credit lines, investments, debt, interest rates and currencies. The management controller (or FP&A) monitors performance: budget, re-forecast, variance analysis on the income statement. They work on different horizons and data; the CFO has to connect the treasurer's cash to the controller's earnings.
The direct method starts from flows: customer receipts, supplier payments, salaries, taxes. The indirect method, used in the cash flow statement, starts from earnings and explains the move to cash through changes in working capital, investments and financing. Reconciling the two explains why earnings and cash diverge, and lets treasury speak the same language as management control.
The most common: consolidated net cash position, by bank and by entity; working capital and its components (DSO, DPO, inventory turnover); net debt and the repayment schedule; covenant ratios, such as net debt to EBITDA leverage; available liquidity headroom (cash and undrawn lines); the breakdown of deposits by bank and currency exposure.
Cashlab brings together on one platform the consolidated cash position, the 13-week rolling forecast and a reconciled direct and indirect cash budget. The CFO manages cash and working capital, monitors net debt and covenants, and compares budget, re-forecast and actual. Cashlab connects to the ERP and to the banks; accounting and the production of the accounts remain in the ERP.
CFOs: manage your cash and working capital with Cashlab
Cashlab enables finance teams to manage, forecast and optimise their cash and working capital, and to monitor net debt and covenants.
Source: Pascal Quiry and Yann Le Fur, with Philippe Berneur, "Que fait un directeur financier ?", La Lettre Vernimmen no. 239, September 2026.